行政事业单位内控系统解决方案软件系统

内控系统

方案详情

随着现代科学技术的发展，管理信息化已经成为不可逆转的潮流，加强政务信息化建设也是当前我国行政事业单位提升管理水平的重要保障，内部控制建设和实施也不例外。一方面，通过信息化手段推进单位内部控制建设，将内部控制的基本要求固化到信息系统中，可以促使《内控规范》的落地措施；另一方面，通过信息系统实时反馈反映单位内部控制的运行过程，实现对单位经济活动的自动、实时控制，降低人为因素的影响，促使单位内部控制有效运行。行政事业单位应加强内部控制信息化建设，建立内部控制管理信息系统，实现单位内部控制的真正落地和有效运行。

基础准备

一是梳理单位现有的经济活动管理制度和控制流程，明确经济活动风险控制点,制定单位内部控制标准，以使单位经济活动内部控制过程显性化。

二是应深入研究内控规范，并开展相关调研，可通过咨询内控管理专业人士，充分理解并研究内控规范的理论，做好内控实施的人才储备，也可通过咨询内控信息化解决方案供应商以及已开展内控信息化建设的同类单位，以制定合理的内部控制信息化解决方案。

三是单位在实施内部控制信息化时，应确保内部控制信息化实施与制度建设同时开展。通过梳理现有规章制度，对照研究内控规范，制定新的内控标准,建立新的经济活动管理制度，规范单位经济活动控制流程，使内部控制实施有章可循、避免盲目。

信息化软件

需充分遵循用户对于软件的“易用性、规范性、可视化”的核心诉求。

符合“内控制度化、制度流程化、流程信息化、信息公开化”的行政事业单位内部控制管理系统特征。

实施要点

（1）内控实施，观念先行。

内部控制建设及其信息化均为“一把手”工程。单位负责人必须对内部控制建设及信息化负责，才能保证项目的顺利推进，提高项目的执行效果，促使单位内部控制体系的最终建成。

（2）遵循线上线下整合控制的原则。单位内部控制信息化建设是将线下手工控制和线上自动控制相结合，既不可追求一步到位，搞突击，也不能完全依赖于信息系统。应明白，内部控制仅仅能够帮助单位更好地防范和控制风险，尽可能地把风险降低到可控范围，而非杜绝风险。

（3）选择最适合的方案。

单位应在充分调研、综合线上线下整合控制的基础上，合理取舍现有系统，选择最佳方案。需要注意的是，方案的选择是相对的，而非绝对的，必须根据单位实际情况和业务需要选择，适合单位自身的方案才是最好的方案。单位可以采用总体规划、分期分步实施的方式，降低实施的难度和风险。